巴彦淖尔市特殊教育学校2021年度决算公开报告-yb体育官方

第一部分单位基本情况

一、主要职能职责

二、单位机构设置及决算单位构成情况

第二部分2021年度单位决算情况说明

一、关于2021 年度预算执行情况分析

二、关于2021 年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021 年度收入决算情况说明

（三）关于2021 年度支出决算情况说明

（四）关于2021 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

说明

（六）关于2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算

情况说明

（七）关于2021 年度财政拨款“三公”经费支出决算情况

说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情

况说明

（九）关于2021 年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021 年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

第三部分

第四部分

第五部分

名词解释

决算公开yb体育官方的联系方式及信息反馈渠道

单位决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购

支出信息表

第一部分单位基本情况

一、主要职能职责

（一）主要职能

巴彦淖尔市特殊教育学校是巴彦淖尔市教育局部门所属二

级单位。

（二）主要职责

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，

坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的相关文件精神。

2 、按照党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实 际情况，制定教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织

实施和落实工作。

3、积极配合市政府、市教育局、检察院和公安局做好相

关政策宣传和法制教育宣传工作。

4、组织开展本校的教育教学科研和教学改革 ，负责学校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工

作，全力推进素质教育实施。

5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校

教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件

等工作。

7、学校本着“补偿缺陷、康教结合、自理自立、融入社会”的办学理念，为每个有特殊教育需要的儿童提供适合的教

育。

二、单位机构设置及决算单位构成情况

1.根据单位职责分工，本单位内设机构包括教导室、教科室、办公室、总务室、党办、安全办、德育室、工会。本单位

无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021 年度部门汇总决算

编制范围的预算单位共计1 家，详细情况见表：

  第二部分2021年度单位决算情况说明

关于2021年度预算执行情况分析

2021 年度收入、支出决算总计 1384.11 万元。与年初预算相比，收、支总计增加400.08 万元，增长28.91%，主要的变动原因为：1、我单位教职工工资上调未纳入预算管理，追加工资增加；2、我单位本年度上级财政专项拨款未纳入预算管理，本年度上级专项拨款增加；3、我单位本年度旗县残联拨入学生

康复训练费，未纳入预算管理。

2021 年度财政拨款收入、支出决算总计 1320.11 万元。与年初预算相比，收、支总计增加348.07 万元，增长26.37%，主要的变动原因为：1、我单位教职工工资上调未纳入预算管理，追加工资增加；2、我单位本年度上级财政专项拨款未纳入预算

管理，本年度上级专项拨款增加。

二、关于2021年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

本部门2021 年度收入总计 1384.11 万元，其中：本年收入

合计1270.31 万元，使用非财政拨款结余0 万元，年初结转和

结余113.8 万元；支出总计 1384.11 万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余32.89 万元。与2020年度相比，收入支出总计减少724.44 万元，下降 52.34%，主要变动原因：一是我单位2020 年度有基建工程（新建宿舍楼）及校园道路改造工程，上级财政项目资金拨款较大；本年度已完工，无工程拨款；

二是因本年度各个旗县残联拨入的康复训练费减少。

2021年度收入决算情况说明

本单位2021 年度收入合计 1270.31 万元，其中：财政拨款收入1254.46万元，占98.75%；事业收入9.14万元，占0.72%；

其他收入6.71万元，占0.53%。

图1：收入决算图

(三)关于2021年度支出决算情况说明

本单位2021 年度支出合计 1351.22万元，其中：基本支出

1084.69 万元，占80.27%；项目支出266.53万元，占19.73%。

图2：支出决算图

(四)关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2021 年度财政拨款收入总计 1320.11 万元，其中：年初结转和结余65.64 万元；支出总计 1320.11 万元，其中：年末结转和结余0.2万元。与2020 年度相比，收入支出总计减少706.63 万元，下降53.53%。主要原因：是我单位2020 年度有基建工程（新建宿舍楼）及校园道路改造工程，上级财政项

目资金拨款较大；本年度已完工，无工程拨款。

(五)关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

说明

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出合计 1319.91万元，其中：基本支出1053.38万元，占79.81%；项目支出266.53

万元，占20.19%。

一般公共预算财政拨款支出1319.91 万元。与年初预算相比，增加347.87 万元，增长26.36%,变动原因：1、我单位教职工工资上调未纳入预算管理，追加工资增加；2、我单位本年度上级财政专项拨款未纳入预算管理，本年度上级专项拨款增加。其中：1、人员工资增加 120.13万元；2、职工五险财政承

担部分增加26.65 万元；3、上级拨款增加201.09万元。

（一）教育支出（类）

1．普通教育（款）。

（1）学前教育（项）。年初预算0 万元，决算支出5.35万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数差异原因：上级安排专项资金未纳入年初预算，导致决算数大于年初预算

数。

（2） 高中教育（项） 。年初预算 0万元，决算支出0.6万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：上级安排专项资金未纳入年初预算，导致决算数大于年初预算

数。

（3）其他普通教育（项） 。年初预算0 万元，决算支出144.95万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：上级安排专项资金未纳入年初预算，导致决算数大于

年初预算数。

2．职业教育（款） 中等职业教育（项） 。年初预算0.3万元，决算支出0.3 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年

初预算数无差异。

3.特殊教育（款）。

（1）特殊学校教育（项）。年初预算765.79 万元，决算支出882.5 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数差异的主要原因是人员工资调增，追加工资未纳入本年年初预

算。

（2）其他特殊教育支出（项）。年初预算0 万元，决算支出50 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数差异

的主要原因是上级安排专项资金未纳入年初预算。

4.其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算0 万元，决算支出0.6 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初

预算数差异的主要原因是财政追加名教师津贴。

（二）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位养老支出（款）

（1）事业单位离退休（项）。年初预算21.99万元，决算

支出33.15 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数

的差异原因：本年度新增退休人员。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算95.67万元，决算支出95.67 万元，完成年初预算的 100%。

决算数与年初预算数无差异。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0万元，决算支出0.68 万元，完成年初预算的 100%。决算数与

年初预算数的差异原因：本年度新增退休人员。

2.抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算3.84 万元，决算支出4.22 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算

数的差异原因：本年度调整遗属人员生活补助。

3.残疾人事业（款）。

（1）残疾人就业和扶贫（项）。年初预算0 万元，决算支出1.81 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数差

异的主要原因是上级安排专项资金未纳入年初预算。

（2）其他残疾人事业支出（项）。年初预算0万元，决算支出2.1 万元，完成年初预算的 100 %。决算数与年初预算数

差异的主要原因是上级安排专项资金未纳入年初预算。

4.其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出(项）。年初预算8.03 万元，决算支出 16.18 万元，完成年

初预算的100%。决算数与年初预算数差异的主要原因是人员工

资增加，失业保险及企业基本养老保险增加。

（三）卫生健康支出（类）

1.行政事业单位医疗（款）

（1）事业单位医疗（项）。年初预算57.73万元，决算支出63.1 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数差异的主要原因是本年度人员工资增加，导致缴纳基本医疗保险

增加。

（2）公务员医疗补助（项）。年初预算 18.69万元，决算支出18.69 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数

无差异。

(六)关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决

算情况说明

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1053.38万元，其中：人员经费1000.15万元，主要包括：基本工资422.92万元、津贴补贴95.18万元、绩效工资236.04万元、机关事业养老保险缴费95.67万元、职业年金缴费0.68万元、职工基本医疗保险缴费63.1万元、公务员医疗补助缴费18.69 万元、其他社会保障缴费16.18 万元、其他工资福利支出0.6 万元；退休费33.15万元；遗属人员的抚恤金0.38万元、生活补助3.84

万元；助学金13.72 万元；较上年增加57.23 万元，主要原因

是：在职人员工资上调，导致基本工资、绩效工资、机关事业养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费增加；公用经费53.23万元，主要包括：办公费8.38 万元、印刷费1 万元、水费 1万元、电费3万元、邮电费0.15万元、差旅费2万元、维修（护）费5 万元、培训费5 万元、专用材料费4.14万元、劳务费7.5万元、工会经费10.33 万元、公务用车运行维护费3 万元、其他商品服务支出0.71 万元、专用设备购置2.02 万元，较上年增加8.63 万元，主要原因是：我单位的公用经费核定的基数为学校班级数，本年度班级较上年多班级数增多，导致本年度公

用经费较上年度增多。

(七)关于2021年度财政拨款"三公

经费支出决算情况

说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本单位2021 年度财政拨款“三公”经费预算为3 万元，支出决算为3 万元，完成预算的 100%，其中：因公出国（境）费预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的 100)%；公务用车购置及运行维护费预算为3 万元，支出决算为 3万元，完成预算的100%；公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。2021 年度财政拨款“三公”经费支出决算与

预算无差异情况。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本单位2021 年度财政拨款“三公”经费支出3 万元，因公出国（境）费支出0 万元， 占“三公”经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出3 万元， 占 100%；公务接待费支出0

万元，占0%。具体情况如下：

因公出国(境)费支出0 万元。全年因公出国（境）团组

0 个，累计0 人次。与上年持平。

公务用车购置及运行维护费支出3 万元。其中：公务用车购置支出0 万元，车均购置费0 万元，公务用车购置支出与上年持平。公务用车运行维护费支出3万元，用于公务用车加油、车辆维修、购买车辆保险，车均运维费1.5 万元，公务用车运行维护费支出较上年减少1 万元，主要原因是本年度使用上级

专项支出.财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

公务接待费支出0 万元。其中： 国内公务接待费0 万元，接待0 批次，共接待0 人次。0国（境）外接待费0 万元，接

待0批次，共接待0 人次。0 公务接待费支出与上年持平。

(八)关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情

况说明

2021 年度政府性基金预算收入决算0 万元。与上年相比持

平，支出决算0 万元。与上年相比持平。

(九)关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0万元，与上年相比，

与上年相比持平；支出决算0 万元。与上年相比持平。

(十)关于2021年度项目支出决算情况说明

2021 年，单位预算安排项目2 个，实施项目 12 个，完成项目12 个，项目支出总金额266.53 万元。财政本年拨款金额201.09 万元，财政拨款结转结余65.64万元，其他资金结转结

余0万元。

(十一)政府采购支出情况

本单位2021 年度政府采购支出合计 13.73万元，其中：政府采购货物支出9.98 万元， 比2020 年增加9.98万元，增长72.68%，主要原因是：2020 年度我单位政府采购货物支出使用上级专项资金，上级专项资金未纳入单位预算；政府采购工程支出0 万元，与2020 年持平；政府采购服务支出3.75 万元，比2020 年增加2.63 万元，增长70.13%，主要原因是：本年度印刷服务减少。授予中小企业合同金额0 万元， 占政府采购支出合同总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政

府采购支出合同总额的0%。

(十二)机关运行经费支出情况

本单位2021 年度机关运行经费支出53.23万元，其中：办

公费8.38万元；印刷费1万元；水费1万元；电费3万元；邮电费

0.15万元；差旅费2万元；维修（护）费5万元；培训费5万元；

专用材料费4.14万元；劳务费7.5万元；工会经费10.33万元；

公务用车运行维护费3万元；其他商品服务支出0.71万元；办公

设备购置2.02万元。与 2020年持平。

(十三)国有资产占用情况

截至2021 年 12 月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0)辆、其他用车2辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），与2020 年持平;

单位价值100 万元以上专用设备0台（套），与2020 年持平

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金14.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，共涉及资金0 万元，占

应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“义务教育保障金项目项目”、“高中阶段教育学生“两免”资金项目项目”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出14.6万元，政府性基金支出0万元。其中，我校

的项目未委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，

以上项目保障单位正常运转，完善特殊教育体系；全面推进融

合教育；增强特殊教育保障能力；特高特殊教育质量。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在在部门决算中反映“ 义务教育保障金项目”、“高中阶段教育学生“两免”资金项目”等2个一般公共预算项目，

以及0个政府性基金项目，共2个项目的绩效自评结果。

1.义务教育保障金项目自评综述：

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94分。全年预算数为14.3万元，执行数为14.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度学校残疾人数为268人，其中享受义务教育阶段家庭困难寄宿生生活补助的学生107人，使用公务用车2辆，设备购置10批次，零星维修12批次，取暖面积9512.9平方米，购买教学材料及零星办公支出。学生补助发放率、设备使用率及维修工程合格率达到100%，全部完成。预算项目资金总

额14.3万元，资金使用14.3万元.

我校积极相应上级政策，执行特殊教育二期提升计划，提高特殊教育经费投入保障水平。加强无障碍设施建设，全面改善特殊教育办学条件，加强随班就读支持保障体系建设。健全特殊教育教师编制动态调整机制和待遇保障体制。提高残疾学

生资助水平，实行残疾学生从义务教育到高中教育的12年免费

教育。本年度家长及教师对特殊教育二期提升计划政策及学校满意率90%。发现的主要问题及原因：在执行义务教育保障金项目过程中由于上下年学生人数不等，导致预算金额有差异，预算在执行过程中基本能按年初预算执行。下一步改进措施：我校积极响应上级政策，执行特殊教育二期提升计划，实行残疾学生从义务教育到高中阶段的12年免费教育；在预算执行过程中严格按照年初预算执行，杜绝超预算执行或无预算执行情

况发生。

2.高中阶段教育学生“两免”资金项目自评综述：

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97 分。全年预算数为0.3万元，执行数为0.3 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：本年度学校残疾人数为5人，专项资金主要用于购买教学材料及零星办公支出。经费覆盖率100%，年度

计划完成率100%，项目资金总额0.3万元，资金使用0.3万元。

我校积极响应上级政策，明显改善办学条件，得到家长一致好评，家长及教师对学校的满意率为90%。发现的主要问题及原因：在执行高中阶段教育学生“两免”资金项目过程中，预算在执行过程中基本能按年初预算执行。下一步改进措施：在预算执行过程中严格按照年初预算执行，杜绝超预算执行或

无预算执行情况发生。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

以“义务教育保障金”项目为例，该项目绩效评价综合得分为94 分，绩效评价结果为“优”。重点项目绩效评价得分情

况详见单位具体绩效评价结果。

第三部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨

款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收

费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租

金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门

取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积

累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件

变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金

等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年

度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收

支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补

助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”

和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事

业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映

单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算

公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，

以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反

映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支